Comment accéder à vos fonds 401 (k) et autres fonds de retraite pour créer une entreprise

Une nouvelle entreprise a besoin de capitaux, quel que soit son type. Pour de nombreux investisseurs, un 401 (k), un IRA ou un 403 (b) détient leurs plus grands actifs liquides. L'utilisation de ces actifs pour financer une entreprise peut compromettre la capacité de la personne à prendre sa retraite avec le revenu espéré, mais constitue un risque que de nombreux propriétaires d'entreprise prennent. L'utilisation des avoirs de retraite peut également aider à attirer d'autres investisseurs, qui peuvent être plus confiants si le propriétaire a un intérêt financier dans la société. Il y a trois façons d'accéder aux fonds de retraite. choisissez en fonction de ce qui convient le mieux à votre situation.

Obtenir un prêt

1.

Appelez l'administrateur du régime de votre employeur pour savoir si votre régime permet un prêt. L'IRS autorise les prêts sur les régimes de l'employeur, pas les IRA; certains plans prévoient des prêts et d'autres non. Vous n'avez pas besoin de donner une raison pour contracter un emprunt.

2

Obtenez et signez les documents du prêt obtenus auprès de l'administrateur du régime de votre employeur.

3

Rembourser le prêt pour éviter une distribution prématurée. Le prêt est remboursé au moyen de réductions de salaire. Vous devrez donc conserver votre emploi pendant la création de votre entreprise. Les prêts ne sont pas considérés comme une distribution et ne sont pas ajoutés à l'impôt sur le revenu, sauf si vous faites défaut.

Prendre une distribution

1.

Appelez votre administrateur de régime ou votre dépositaire et demandez un formulaire de distribution.

2

Facteur dans les taxes qui seront dues pour la distribution. Le montant que vous prenez est ajouté à l'impôt sur le revenu et est soumis à une pénalité fiscale de 10% si vous n'avez pas au moins 59 ans et demi.

3

Remplissez le formulaire pour le montant dont vous avez besoin et soumettez-le. Si vous avez des impôts retenus, cochez la case sur le formulaire de distribution pour une "distribution nette" qui tiendra compte de la retenue fédérale et étatique.

Rouler l'argent

1.

Embaucher un CPA bien au courant des transactions de retraite des petites entreprises et familiarisé avec le code IRS 408 (e). En vertu de ces codes, un administrateur de régime peut autoriser un compte d'épargne-retraite des propriétaires d'entreprise, qui est un plan 401 (k) pouvant être utilisé dans des circonstances hautement réglementées pour financer une petite entreprise. Votre CPA devrait aider à établir la société et à superviser l’établissement du compte de retraite pour veiller à ce que tout soit conforme à la réglementation de l’IRS.

2

Trouvez un dépositaire offrant des services de dépositaire pour ces types de comptes de retraite. Demandez des recommandations à votre CPA si vous ne pouvez pas en trouver un vous-même. BORSA est un acronyme pour un compte d'épargne-retraite de propriétaires d'entreprise géré par une firme de CPA du Texas spécialisée dans la maintenance de ce type d'IRA.

3

Remettez l'argent au BORSA, qui est un type de 401 (k) que vous établissez pour votre nouvelle entreprise.

4

Demandez au dépositaire de transférer l'argent dans le compte d'entreprise en échange d'actions de la société.

Pointe

• Un régime de retraite peut utiliser 50% du solde du plan de retraite acquis jusqu'à concurrence de 50 000 USD en tant que prêt. Le prêt est dû dans cinq ans. Si les conditions du prêt ne sont pas complétées, le montant du prêt devient une distribution taxée et pénalisée.

Attention

• Consultez toujours un conseiller fiscal pour connaître les conséquences fiscales de retirer des distributions d’un régime de retraite ou d’utiliser des actifs pour financer une entreprise.