Importance de la prévision de trésorerie
Une entreprise peut terminer un exercice en dégageant un bénéfice solide tout en se retrouvant sans argent. Un propriétaire d'entreprise qui se concentre trop sur les profits et pas assez sur les flux de trésorerie peut être voué à l'échec. Les recettes sont souvent en retard sur les ventes, les fournisseurs exigent des paiements ou vous coupent court et les prêts deviennent exigibles. Une prévision précise des flux de trésorerie vous permet de rester en activité en attendant que les bénéfices que vous constatez sur vos livres deviennent réalité.
Développer votre entreprise
Les ventes sont en plein essor. De nouveaux clients arrivent ou vous appellent pour passer de nouvelles commandes. Vous devriez circuler en espèces. Mais au lieu de cela, l'argent coule à flot. Une entreprise en croissance peut, du moins à court terme, générer plus d’argent que d’argent, car elle dépense plus avec les fournisseurs et les grossistes pour maintenir les stocks, louer plus d’entrepôts, embaucher plus d’employés pour gérer une augmentation des ventes et payer les heures supplémentaires pour conserver avec la demande. Si vos prévisions de trésorerie ne planifiaient pas le succès, votre entreprise pourrait échouer malgré l'augmentation des ventes.
Ventes à crédit
La comptabilité d'exercice utilise les dates auxquelles les ventes et les achats sont réalisés pour établir un compte de résultat. Toutefois, les paiements provenant de ventes à crédit peuvent être différés de 30 à 90 jours après la vente. Si les ventes à crédit constituent une partie importante de votre entreprise, une prévision de trésorerie doit inclure ce délai afin que vous puissiez disposer des liquidités nécessaires pour couvrir le retard et retenir toutes les dépenses pouvant attendre que vos paiements se rapprochent de vos recettes. .
Regardez votre histoire
Suivez de près l'historique de vos ventes et de vos dépenses pour obtenir des prévisions de trésorerie précises. En examinant un historique indiquant le moment où vos ventes atteignent leur niveau maximum et les délais jusqu'à ce que vos paiements atteignent leur niveau optimal, vous évitez de vous retrouver en rupture de stock après un boom des ventes sans disposer de suffisamment d’argent pour le réapprovisionnement. Si vous venez de démarrer une nouvelle entreprise, étudiez les tendances des ventes de votre type d’entreprise pour établir des prévisions.
Projections d'une année
Lorsque vous établissez votre budget, incluez une projection mensuelle des flux de trésorerie pour toute l’année. La projection commence par votre solde de caisse du début du mois. Soustrayez vos dépenses prévues et ajoutez les paiements que vous prévoyez recevoir au cours de ce mois. Sachez qu'il y aura toujours des dépenses imprévues ou des baisses inattendues des ventes. Déterminez un solde minimum dont vous avez besoin pour vous protéger contre un ralentissement. Si votre projection de flux de trésorerie montre que votre entreprise se situe au-dessous de ce minimum à un moment donné de l’année, ne vous contentez pas de penser que vous pouvez patiner avant ce mois. C'est à ce moment que votre entreprise sera la plus vulnérable. Retardez vos dépenses en capital ou trouvez d’autres économies jusqu’à ce que vous dépassiez ce point bas.
Prêts et lignes de crédit
Lorsqu'il semble y avoir un problème de trésorerie dans une année qui devrait finalement être rentable, une prévision de trésorerie vous aidera à obtenir un prêt garanti par le gouvernement ou une marge de crédit. Les prévisions ne montreront pas seulement clairement que vous avez besoin du prêt, elles indiqueront également quand votre revenu suffira à couvrir votre dette. Les prêts CAPLine de la Small Business Administration sont destinés à aider les petites entreprises à répondre aux besoins cycliques ou à court terme en fonds de roulement. Votre banque peut également vous proposer une ligne de crédit renouvelable qui établit une ligne de crédit à partir de laquelle vous pouvez faire appel en cas de besoin.